于2022-06-22 16:46:14发布
答：1.减免的税金可以计入 营业外收入；
2.借：利润分配-计提法定盈余公积
贷：盈余公积-法定盈余公积
借：利润分配-未分配利润
贷：利润分配-计提法定盈余公积
同学如果还有不懂的可以继续沟通，祝学习愉快！
2.借：利润分配-计提法定盈余公积
贷：盈余公积-法定盈余公积
借：利润分配-未分配利润
贷：利润分配-计提法定盈余公积
同学如果还有不懂的可以继续沟通，祝学习愉快！
2022-01-13
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请问老师年底了很多回扣、佣金之类的没有发票，有什么办法入账吗是从外账的利润表里抄过来的吗？还有我们之前在申报第三季度的时候外账都还没做，又怎么抄利润表的累计额？这个是自动算出来还是我需要改？老师 ，我的季度申报表最后一个季度的，这个利润总额怎么算出来老师是不是每一个月的凭证里面，损益类的科目都要结转一次，我们这个10月份才发生业务，直接在12月份一次性结转可以吗电子税务局实训平台，开具增值税第一笔购买方信息默认在上面，无法清除，不能修改，请问要怎么处理？老师这个显示怎么操作，显示损益科目未结转，怎么结转我不会弄老师请教一下，外贸公司购买产品然后出口，收到专用发票认证的时候不在抵扣模块操作，在退税模块操作，这样的话购进产品的记账科目怎么处理？出口的时候是免税，而且可以申请退税，就不存在销项税，是不是也就不做进项税呢？我想的是:1.购进产品时:借:库存商品/原材料借:应交税费_应交增值税-出口退税 贷:银行存款/应付账款2.销售时:借:银行存款/应收账款贷:主营业务收入3.退税申请时:借:其他应收款 贷:应交税费_应交增值税-出口退税 4.收到退税时:借:银行存款贷:其他应收款这样做账对吗？企业的成本费用一定要取得发票才能税前扣除吗？如果金额比较小的话用对方开的收据是否可以？子公司的独立计税的，只不过这个月总公司在缴纳自己的税费时连同子公司的一起缴纳了，那现在子公司怎么做分录？欠的时候？还的时候？售货开票的时候开增值税发票，但是回款的时候给的是现金，我如何做账现金采购回来的货品，增值税发票可以正常抵扣吗