于2022-06-22 16:46:14发布
答：发现现金盈缺时，核算规范要求分两步走。第一步先调整库存现金金额使得调整后的日记账余额与实际一致。调整对方科目等级在待处理科目下。
第二步，将上报审批通过，对确定的形成原因分别确认营业外支出等科目，转出结平待处理科目金额
同学如果还有不懂的可以继续沟通，祝学习愉快！
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2021-11-28
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物业公司开出劳务名称为“9月份公园养护费”的发票，发票开出后物业公司10.16收到了款； 物业公司9月份时候需要“计提应收账款”吗？ 如果需要计提应收账款，当时没有计提，那现在11月份录10月会计分录怎么录？ 这样做可以吗 老师为什么不是1500呢票价，而是1450呢？老师您给我解释一下这个数吧（如企业纳税人的身份为小规模纳税人，则月末不用结转增值税，增值税额余额是“应交税费-应交增值税”的余额。 实操中有两种做法要注意： 1、实操中如遇到“应交税费—应交增值税—进项税额”余额>“应交税费—应交增值税—销项税额”科目的余额，也可暂不结转至“应交税费—应交增值税—转出未交增值税”科目。 2、当“应交税费—应交增值税—进项税额”余额>“应交税费—应交增值税—销项税额”科目的余额时，实操中也可按照“销项税额”的余额的金额标准来做结转，分录为： 借：应交税费—应交增值税—销项税额 贷：应交税费—应交增值税—进项税额）这个答案，如果是小规模，专票进项也是不能抵扣的，只能一起进费用或者成本，何来抵扣呢您好，请问建筑业台账如何做？10.11物业公司开出劳务名称为“9月份公园养护费”的发票，发票开出后物业公司10.16收到了款；物业公司9月份时候需要“计提应收账款”吗？如果需要计提应收账款，当时没有计提，那现在11月份录10月会计分录怎么录？案例里，说甲把房子租给乙，租金3万每个月，相关税费由乙方承担，后面怎么出现乙方替甲方代交了税费的情况呢？老师，开票的时候对应的税点是什么意思（不是问税率）？老师你好，是所有的摊销，不管是办公室还是仓库，还是工厂，都是计入管理费用—装修费嘛？如果公司没有工会经费这个业务是不是就不用计提呀？老师，是不是金蝶软件有问题，为什么我都录不了凭证？老师：A公司（法人）+B公司（法人）投资成立C公司，都是法人股东没有自然人股东行不行？所以是自己提前登记好的是吗