于2022-06-22 16:46:14发布
答：可以开具专票，但不可以进项抵扣，一般开普票。
《营业税改征增值税试点实施办法》（财税〔2016〕36号附件一）第二十七条第（六）款规定，购进的旅客运输服务、贷款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务的进项税额不得从销项税额中抵扣。
《营业税改征增值税试点实施办法》（财税〔2016〕36号附件一）第二十七条第（六）款规定，购进的旅客运输服务、贷款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务的进项税额不得从销项税额中抵扣。
2021-09-23
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考试的时候，提前收到货款时计入“合同负债”，还是计入“预收账款”同样是筹建期，为什么快速设计里筹建期申报印花税的时候就填上去了呢？12月购买了软件，是计入无形资产的，为什么在报表3里没有填上去呢？老师，第一个图进项税130不得扣除，当时计入进管理费用了也付了钱，为什么现在还要计入未交增值税中再交一次税费呢；第二个图，当时总费用是280，为什么计入的税费直接是280呢，不应该是税金15.85吗？这条为什么不用营业外收入-非流动资产报废处理呢？老师：这个结转是不是不管项目有没有完工，每个月都要做这个结转还有计提第一季度税金，计提税金及附加，后面要不要附原始单据？计提工资，发放工资还有，减免税金，计提税金，结转损益，缴纳税保，计提税保这些要不要贴原始单据？计提工资，发放工资还有，减免税金，计提税金，结转损益，缴纳税保，计提税保这些要不要提原始单据？本年利润这个数字怎么来的，告诉明细，不要说个笼统的回答这道题从哪儿可以看出来是小规模纳税人呢？什么时候反复问？？回答一下好辛苦？就只有你们高顿问个题，还这么难。