于2022-06-22 16:46:14发布
答：你先用合同负债这个科目，这个账套我这边和负责这个账套的老师核实下。
同学如果还有不懂的可以继续沟通，祝学习愉快！
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2022-02-14
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老师：请问一下，新注册的公司使用一般纳税人比较好还是小规模纳税人比较好呢，如何判断一个工程，需要44万，还在建设中，已经支付给人家10万，剩下34万没支付，会计分录是不是应该这样写啊，借：在建工程44万 贷：银行存款10万，应付账款34万啊？还有后期如果在支付尾款，会计分录怎么写？那一般纳税人总共这个月要交21万税，但实际支付只出20万，其中有一万进入其他收益，因为他符合加计抵税一万，那这个月应该怎么做分录？它这里的合同结算科目怎么属于资产类下面的？老师不是说属于成本类科目吗?那代扣代缴取得手续费收入，应算其他收益，这个要交税？哪些收益要交税？那这个应付股利没有个税吗？直接用银行存款？那装修费用没有发票，又要跨年了，会不会有涉税的风险？这个地方为什么不入合同履约成本-工程施工-直接成本-机械费科目？这两笔增值税分录可以省略吗？这里为什么不放入内部往来-总公司-工程款，而是用内部往来-工程项目-工程款，与第2笔分录用的内部往来有什么区别老师您好，小规模企业21年7月有一笔98851.49收入，未交增值税988.51忘记转出计入到营业外收入-免征增值税，现在我应该怎么做？目前公司的支出和成本票总额对不上，这个会造成哪些影响？需要如何补救？