于2022-06-22 16:46:14发布
答：1.购进商品后可以直接计入进项税额
借：库存商品
应交税费—应交增值税（进项税）
贷:音符账款
2.月末没有销项或销项小于进项，是可以认证发票，进项税额自动结转下期抵扣；
3.未认证的进项税发票，可通过应交税费—待认证进项税核算的，但实务中一般使用~
同学如果还有不懂的可以继续沟通，祝学习愉快！
借：库存商品
应交税费—应交增值税（进项税）
贷:音符账款
2.月末没有销项或销项小于进项，是可以认证发票，进项税额自动结转下期抵扣；
3.未认证的进项税发票，可通过应交税费—待认证进项税核算的，但实务中一般使用~
同学如果还有不懂的可以继续沟通，祝学习愉快！
2022-02-11
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老师，那报个税的时候全年一次性奖金额都填成免税收入吗是的，税申报了，账没有做，不会做，有模板吗实际工作中每月都要计提当月的工资 吗你好，有几个月账没有做，不知道怎么下手，怎么办？有什么应急，或者模板，外账请问老师，年终奖很少并且当月总收入不超过5000的话需要交个人所得税吗老师，可以直接，借：管理费用-福利费，贷：库存现金吗发票认证只认证一般纳税人进项税吗？老师，1.小规模纳税人增值税申报是填写的一个月的含税总销售额吗？不管每个月的销售有没有达到税收优惠都是填写到第10栏吗？要是有专票填写到第2栏，普票填写到第3栏，第一栏填写普票+专票的含税总金额吧？还要填写什么吗？2.如果是个体工商户则填写第11栏吗？其他都一样的吗？请问为什么明明勾选8份发票，然而在勾选统计中显示的是7份，（少了一份机动车销售统一发票，）而视频讲解中显示统计的仅仅是2份呢一般纳税人转小规模纳税人是一年可以转一次还是往后只能转一次？老师，请问一下10月份支付10-12月份办公租金，其中有包含10月份发生的租金为何10月份不做费用做预付款呢？那请问什么时候做当月分摊费用？租金没有分摊的吧？我手动录上后，增值税主表的数额和教程一样，都是6824.98元，但附加税却显示不对，又无法手动更改