于2022-06-22 16:46:14发布
答：现小规模纳税人实行的税率就是1%，就按1%税率计税销项税额就可以~
举例，含税销售额101万，销项税额1万
借：应收账款 101
贷：主营业务收入100
应交税费—应交增值税（销项税额）1
同学如果还有不懂的可以继续沟通，祝学习愉快！
举例，含税销售额101万，销项税额1万
借：应收账款 101
贷：主营业务收入100
应交税费—应交增值税（销项税额）1
同学如果还有不懂的可以继续沟通，祝学习愉快！
2022-01-17
推荐问题
老师，小规模的百分1，怎么选我是想问的是 怎么报这个海关增值税进口服务 要付钱 麻烦老师帮忙解答一下，谢谢。是要手工调整出库成本吗？出库调整怎么做？老师，请教一下，什么情况下可以加计抵减进项税？筛查以后怎么调整？手工调整吗？那就是做账的时候没确认收入，报税的时候还是确认成销售额，不用扣除，这个意思吧我报税务季报是 这个本月金额要填12月发生的 还是填10到12月发生数 还是有区别老师，是不是只看季度，只要季度没超45万就免了除了做变更，需要缴纳什么税吗老师，我想请问一下，小规模纳税人月销售额如果有18万，季度未达45万，那是交3万的增值税吗？还有个问题，就是这个月销售方一直没确认收入，那申报增值税附表一的销售税额一般都是根据开票系统金额填写，是要手动修改，减少销售未税收入，然后手动增加销项税额吗？没这么申报过，感觉不太懂怎么填写，我记得是填写未税销售款，下面税是自动计算的