于2022-06-22 16:46:14发布
答：第一笔分录是计提所得税的时候做的，季度末做的，第二笔分录是缴纳的时候通过银行回单做的
同学如果还有不懂的可以继续沟通，祝学习愉快！
同学如果还有不懂的可以继续沟通，祝学习愉快！
2022-01-15
推荐问题
老师，请教个问题，上月开了票但是忘了入账，税肯定都缴纳了，本月再怎么补上？科目需要怎么做在销售业务当中发生的招待费计入销售费用。分录为： 借：管理费用-业务招待费等 贷：库存现金/银行存款。不是计入销售费用吗？为什么会计分录是计入管理费用的费用报销，房租等一下日常开销，可以对公转个人吗？这些都是没有发票的会计科目那为什么不能直接写“应交税费-应交印花税”呢？小规模纳税人分公司独立核算，企业所得税不享受优惠政策单独缴纳，有什么方法可以节税呢，本来成立分公司就是觉得总公司税负重才成立的，现在感觉没减反增了，到底该不该成立分公司，老板刚成立又想注销了老师你好！关于厂房租金、消防环评的检测费金额比较大的一类，分摊有没有具体年限的要求呀（比如像固定资产这样的年限区分），租金一般按年，谢谢！什么是进项税，销项税，征收率有的专票不可以抵扣，在认证平台上是不是可以勾选不认证？老师！您好，老师！我现在就遇到问题！我们公司是才成立的一般纳税人公司是卖车！找别的公司装修！现在利润在280要左右！那企业所得税我怎么处理呢！除了车的进项票！企业装修记哪个科目好呢？假设个人去税务厅代开发票24万元，大概要缴多少个税？请问固定资产残值率是固定5%吗？年末，将“本年利润”的余额（注意是全年的余额，可查看明细账的期初数）结转到“利润分配-未分配利润”科目， 这是为什么 是看明细账的期初数，不是看科目余额表的余额呢？