于2022-06-22 16:46:14发布
答：这证明单位在筹建期，在筹建期如果做汇算清缴的话，一分钱抵扣不了所得税，需要在营业期之后才能抵扣
这个今年就可以抵扣所得税的，如果筹建期的招待费，这个按发生额的60%抵扣企业所得税，其他的还是和营业期一样。
同学如果还有不懂的可以继续沟通，祝学习愉快！
这个今年就可以抵扣所得税的，如果筹建期的招待费，这个按发生额的60%抵扣企业所得税，其他的还是和营业期一样。
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2021-12-27
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1老师我问哈，比如今年12月份做了些年初日期的费用发票这样有风险吗？还有就是费用发票跨年做有没有影响呢？请问这里 可以直接 借 福利费 贷：银行存款 吗？老师，就是比如牛奶+吃饭总共20，这个就是销售了嘛，组合销售按照6%算，如果是买一赠一，餐费6%牛奶13%，那我们这种情况按照哪个来算呢？从税收筹划的角度，怎么处理更好？老师 应交税费明细科目中待认证和待抵扣有什么区别，如何区分入账，还有本题目中给的是暂不抵扣，为什么不进入到待抵扣明细科目中老师，这个牛奶不是送，是吃饭给员工的，这是有偿赠送，也要视同销售吗？老师，餐饮公司这种情况下购买的牛奶，水果进项税额能不能抵扣？(餐饮公司是承包企事业单位食堂的，比如需要你吃饭20元，送你一盒牛奶或者水果，这是有偿赠送所以不会视同销售，那么这种购进的牛奶，水果进项税额能不能抵扣呢)到苏会计科目的那个框里面，找不到为啥是普票，普票不是不能抵扣吗老师，这4笔交通运输的进项，是哪4笔呀，找不到这个数？请问这个为什么用应付账款，不用预付账款啊？一般纳税人是目前所在的城市是这种税率，销售货物的公司，是这些税吧，怎么查有无税收优惠这个本年利润怎么算？或者是在那个账里面看？