于2022-06-22 16:46:14发布
答：1.开票方 不要给小规模纳税人开专票，小规模如果收到专票，可以价税合计计入成本费用，问题不大；
2.直接按照减征后的金额做，借：税金及附加 贷：银行存款，不用确认减征的部分；
3.根据权责发生制，属于今年的费用 ，及时没取得发票，也可以在今年确认，只要在明年汇算清缴前取得合规发票即可
同学如果还有不懂的可以继续沟通，祝学习愉快！
2.直接按照减征后的金额做，借：税金及附加 贷：银行存款，不用确认减征的部分；
3.根据权责发生制，属于今年的费用 ，及时没取得发票，也可以在今年确认，只要在明年汇算清缴前取得合规发票即可
同学如果还有不懂的可以继续沟通，祝学习愉快！
2021-12-21
推荐问题
供应商那边是说支票退回，货款就转账支付。然后我就没多想寄回去了对方不需要开票，确认不开票收入，需要缴税吗？老师，我想问一下，对于一个把公司的暂估数据和应付职工薪酬数据做得比较高的公司，如果要接手财务工作，需要注意些什么呢？陈艳用现金支付销售部人员差旅费报销款1300元，其中包括车票530元，住宿费发票520元，餐费150元，交通费100元。这个交通费100元为什么不可以抵扣税？老师，我们公司是做食品的，老板购买一批球送给学校，转公账，付款用途我填货款可以?如果不可以要填什么?空调冰箱怎么属于是电子设备呢其他应付的借方是其他应收的贷方吗？这个图片中有个认证测算是干什么的？不懂。要怎么操作？市内交通费为什么不交税?不是按3%的税来算？在增值税发票综合服务平台上 ，成品油模块， 购进数据没有没勾选 会有影响吗？老师对公可以给私人账户转款吗，如果可以，用什么名目呢请问你认真看我的问题了吗？第一眼你是如何答复我的？要想别人尊重，你先得对得起自己这份职业，你认真看学员的提问了吗？你的第一次答复，58就是公交车的税额，我第二次问你后，你才看清公交车的的税额是0.58，你不反省自己，还指责别人。高顿的品质让你丢人。