于2022-06-22 16:46:14发布
答：这里上个月有计提，不计提直接缴纳就是通过税金及附加核算。
同学如果还有不懂的可以继续沟通，祝学习愉快！
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2021-12-16
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老师，这个是实操会计师练习2的题，答案租赁费为什么不计入长期待摊费用呢，像大额开支都要计入长期待摊费用的。未开票金额怎么得来的，不应该是196620，卖给高小吉这批货的收入吗？老师，这是是实操会计练习2的题，做账实操的22题，我想问一下之前的出库单和入库单都是不含税单价和不含税金额，这个题的出库单是含税金额，那到底哪个是正确的呢？但是我们公司的主营业务成本是专家服务费，但是聘请的专家是临时的，他没有给我们开具劳务服务费，那这部分费用就没办法在税前扣除了，这个怎么处理呢？老师，库存现金和银行存款的界限是多少元呢？老师，这个题是实操会计师练习2的题，做账实操的题目4，题目虽然没有银行回单，但是也没有说明是库存现金支付的，答案是贷库存现金，老师这个题是不是不严密。请问一下，税前扣除与税后扣除成本有啥区别客户不要按照合同单价开呢，这个要怎么处理一般纳税人销售建筑材料是按百分之几的税率既然小规模不计增值税，那为什么付款时的分录会是如下：借：主营业务成本 应付增值税 贷：银行存款那我12月对11.30原发票进行会计科目：应收账款300主营业务收入 297.03应交税费—应交增值税—销项税额2.97明年1月份对2021. 12.10开具的红字发票，再进行会计科目：借：应收账款（红字）300贷：主营业务收入（红字）297.03应交税费——应交增值税（销项税额）（红字）297.03我这样处理可以吗？为什么月末还要结转预交增值税/为什么月末还要结转预交增值税/