于2022-06-22 16:46:14发布
答：本行业属于劳务派遣行业 差额征收的计算方法，开出的按照 简易计征计税，不能抵扣进项税，所以这个冲减成本和应交税费 实际 属于劳务派遣公司的是53000-50000=3000差额的收入也就是科目中主营业务收入 50476.19-主营业务成本（50000-2380.95=47619.05）=50000-47619.05=2857.14，按照5%交税2857.149*0.05=142.86元
一开始我们开票按照发票的金额全额进行入账，但是我们企业交税只对服务费进行交税，所以进行冲销。
同学如果还有不懂的可以继续沟通，祝学习愉快！
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2021-12-15
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老师，收到的退税怎样做分录啊？老师，收到保证金和退回保证金应该怎样做分录啊？一般纳税人公司，做了无票收入，税务局打电话来说不要做无票收入，这是为啥，有些客户他拿货就是不要开票的，这个应该怎么做才好。增值税不是没超过180万不收？超过的才收吗？260-180万=80万*1%=8000元？所得税是不超过500万不收，超过的才收，对吗？你好老师，麻烦发一个会计工作的岗位流程这道题是电子普通发票怎么能抵扣销项呢？麻烦问一下老师 收到的货款是减掉现金折扣后的金额 它是怎么算出来实际应收货款的老师，我去租别人的房子，要代开发票。发票上的购买方是我的名字还是代开税务局的名字呢？老师 上海科威的报税答案没有 我点开是0这笔业务为什么要用到减免税呢，还有为什么印花税是计入税金及附加而不是应交印花税呢？老师，延续上面的话题，你说的税好高啊，把我吓得半死。没超过500万是小规模纳税人，小规模纳税人不是不减成本的嘛？就以年营业额260来算，应该交多少税那？请帮我详细算。你给我的规则表，我无法对号入座，税高的吓死了。纳税申报，附表二，前期认证相符且本期申报抵扣是什么意思？前期认证了前期不应该已经抵扣了吗？